22日，國家外匯管理局再次對外發(fā)布20起外匯違規(guī)典型案例。這是外匯局今年以來第五次集中對外發(fā)布外匯違規(guī)典型案例。 隨著我國對外不斷深入，跨境資金流動也越發(fā)頻繁，但無論是金融機構(gòu)、企業(yè)還是居民個人都要遵守相關(guān)法律法規(guī)，切莫試圖逃避監(jiān)管。 ——分拆逃匯。2016年1月至2017年12月，趙某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用本人及他人共計55人的個人年度購匯額度，將個人資產(chǎn)分拆購匯后匯往境外賬戶，非法轉(zhuǎn)移資金合計245.31萬美元。 根據(jù)有關(guān)，“銀行和個人在辦理個人外匯業(yè)務(wù)時，不得以分拆等方式逃避限額監(jiān)管，也不得使用虛假商業(yè)單據(jù)或憑證逃避真實性管理”。趙某的行為已經(jīng)構(gòu)成逃匯。 ——非法/私自買賣外匯。2012年6月至2016年9月，夏某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，將14188.45萬元人民幣打入地下錢莊控制的境內(nèi)賬戶，通過地下錢莊兌換外匯匯至境外賬戶，用于境外賭債。 根據(jù)相關(guān)，境內(nèi)個人從事外匯買賣等交易，應(yīng)當(dāng)通過依法取得相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機構(gòu)辦理。而通過地下錢莊、非法外匯交易平臺進行外匯交易等行為是監(jiān)管機構(gòu)重點打擊行為。 記者從外匯局了解到，我國實行年度5萬美元便利化額度管理。年度總額內(nèi)結(jié)匯和購匯，個人憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，個人根據(jù)實際情況憑有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理。 “只要是真實合規(guī)的對外購付匯，無論是否超過5萬美元，都可在銀行辦理�！眹彝鈪R管理局相關(guān)工作人員介紹，任何個人和組織都不能借用他人年度便利化額度，購付匯向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或從事尚未的交易。 需要指出，根據(jù)有關(guān)，無論是借用他人額度或出借本人額度的居民都會被列入“關(guān)注名單”——列入名單的當(dāng)年及后續(xù)2年，在辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時都會被要求嚴(yán)格審核相關(guān)證明材料。 銀行主要違法違規(guī)行為集中在違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易、違規(guī)辦理內(nèi)保外貸、違規(guī)辦理貿(mào)易融資、違規(guī)辦理個人外匯業(yè)務(wù)等方面。主要還是銀行等金融機構(gòu)在盡職審核和調(diào)查方面把關(guān)不嚴(yán)，讓一些企業(yè)有機可乘，非法套取國家外匯。 例如2015年1月至2017年3月，交通銀行廈門前埔支行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時，未按對債務(wù)人主體資格、貸款資金用途、預(yù)計還款資金來源、履約可能性及相關(guān)交易背景進行盡職審核和調(diào)查。 企業(yè)在外匯方面的違法違規(guī)行為，往往更多的是明知故犯。例如有的是利用無效交易單證及重復(fù)使用交易單證辦理貿(mào)易融資；有的是構(gòu)造虛假合同辦理資本金匯入并結(jié)匯；有的是虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景，使用虛假提單，對外付匯等。 例如2016年1月至12月，安徽華文國際經(jīng)貿(mào)股份有限公司憑無效交易單證及重復(fù)使用交易單證辦理貿(mào)易融資，金額合計1666.75萬美元。 例如支付寶（中國）網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司就曾被發(fā)現(xiàn)超出核準(zhǔn)范圍辦理跨境外匯支付業(yè)務(wù)，且國際收支申報錯誤；而財付通支付科技有限公司則是未經(jīng)備案程序為非居民辦理跨境外匯支付業(yè)務(wù)，且未按報送異常風(fēng)險報告等資料。 “外匯局已建立完善的監(jiān)測分析系統(tǒng)，對異常線索實現(xiàn)實時篩查和精準(zhǔn)打擊。將繼續(xù)嚴(yán)厲打擊虛假、易，健康良性外匯市場秩序，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險底線�！蓖鈪R局相關(guān)工作人員表示。 該工作人員透露，外匯局還將積極拓展數(shù)據(jù)來源，充分利用大數(shù)據(jù)系統(tǒng)加強非現(xiàn)場檢查的力度，強化監(jiān)管的穿透性，更加深入準(zhǔn)確地把握跨境資金流動情況。 中國人民銀行副行長、國家外匯管理局局長潘功勝曾指出，要強化行為監(jiān)管，公平、、公開的外匯市場；真實性、性和合規(guī)性審核，跨境交易“留痕”原則，加強穿透式監(jiān)管；嚴(yán)厲打擊地下錢莊、非法外匯交易平臺等外匯違法犯罪活動。 外匯局方面還表示，在繼續(xù)嚴(yán)厲打擊虛假、易的同時，也會兼顧貿(mào)易投資便利化，繼續(xù)深化金融，健康良性外匯市場秩序，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險底線。繼母十七歲 |